AOW en pensioen: voorkom verrassingen bij de belasting

Veel mensen kiezen ervoor om hun pensioen tegelijk met hun AOW te laten ingaan. Vanaf dat moment ontvangt u inkomsten uit verschillende bronnen, bijvoorbeeld van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) en van pensioenuitvoerders zoals PNO Media. Dat is prettig, maar het kan ook gevolgen hebben voor de belasting die u betaalt. In dit artikel leest u hoe u verrassingen bij uw belastingaangifte kunt voorkomen. 

Waarom kan ik een naheffing krijgen? 

Iedere uitkeringsinstantie houdt loonheffing in op de uitkering die zij aan u betaalt. De SVB houdt daarbij alleen rekening met uw AOW-uitkering. PNO Media houdt alleen rekening met de pensioenuitkering die u van ons ontvangt. Andere pensioenuitvoerders houden alleen rekening met de uitkering
Geen van deze organisaties weet hoeveel inkomen u in totaal heeft. Daardoor kan het gebeuren dat er gedurende het jaar te weinig belasting wordt ingehouden. Bij uw belastingaangifte kijkt de Belastingdienst wél naar uw totale inkomen. Blijkt dat u over het totaal meer belasting had moeten betalen? Dan ontvangt u een naheffing. 

Hoe zit het ook alweer met de loonheffingskorting? 

De loonheffingskorting is een korting op de belasting die u betaalt. Deze korting mag maar op één inkomen tegelijk worden toegepast. Ontvangt u AOW en daarnaast één of meer pensioenuitkeringen? Dan bepaalt u zelf bij welke uitkeringsinstantie de loonheffingskorting wordt toegepast. 
Vaak wordt de loonheffingskorting toegepast op de hoogste uitkering. Welke keuze voor u het meest geschikt is, hangt af van uw persoonlijke situatie. Vanaf uw AOW-leeftijd past PNO Media de loonheffingskorting niet meer automatisch toe. U moet zelf aangeven of u de korting wel of niet wilt laten toepassen.

Geen loonheffingskorting toepassen: is dat verstandig? 

Dat hangt er van af. Als u de loonheffingskorting niet op uw pensioenuitkering laat toepassen, wordt er maandelijks meer belasting ingehouden. Zo verkleint u de kans op een naheffing van de Belastingdienst. 
Maar ook wanneer er geen loonheffingskorting wordt toegepast, kan het totale inkomen uit AOW, pensioen en eventuele andere inkomsten alsnog leiden tot een naheffing. De Belastingdienst beoordeelt namelijk uw volledige inkomen over het jaar. 

Hoe voorkomt u verrassingen bij uw belastingaangifte? 

Wilt u een beter beeld van uw netto inkomen na pensionering? Houd dan rekening met al uw inkomstenbronnen:

• uw AOW-uitkering; 
• uw pensioen van PNO Media; 
• eventuele pensioenen van andere pensioenuitvoerders; 
• andere inkomsten, zoals werk of een lijfrente. 

Twijfelt u over het toepassen van de loonheffingskorting? Dan kan het verstandig zijn om informatie in te winnen bij de Belastingdienst of een financieel adviseur.  

Kijk altijd naar uw totale inkomen 

Vanaf uw AOW-leeftijd betaalt u in de eerste belastingschijf een lager belastingtarief. Toch betekent dit niet automatisch dat u niets hoeft bij te betalen. Ontvangt u inkomen uit meerdere bronnen? Dan kan de uiteindelijke belasting hoger uitvallen dan de bedragen die afzonderlijk zijn ingehouden. Daarom is het belangrijk om naar uw totale inkomen te kijken en niet alleen naar de afzonderlijke uitkeringen. 

Op welke uitkering kan ik het beste de loonheffingskorting laten toepassen? 

Dat verschilt per situatie. Vaak wordt de loonheffingskorting toegepast op de hoogste uitkering. Wat voor u de beste keuze is, hangt af van uw totale inkomen en persoonlijke omstandigheden. U kunt de bruto-nettorekenmodule gebruiken om te kijken wat voor u de beste optie is. 

Loonheffingskorting toepassen op uw pensioen bij PNO Media 

Wilt u loonheffingskorting op uw pensioen laten toepassen of juist stopzetten? Vul dan het formulier ‘Model opgaaf gegevens voor de loonheffingen’ van de Belastingdienst in. U kunt dit formulier invullen en vervolgens uploaden via MijnPNO. 

Naar het overzicht