Mijn pensioen en een bedrag ineens
De invoering van het 'bedrag ineens', waarmee gepensioneerden maximaal 10% van hun pensioen in één keer kunnen opnemen, is opnieuw uitgesteld. De regeling gaat op zijn vroegst in op 1 januari 2029, mits de Eerste Kamer het voorstel goedkeurt. Eerder werd nog uitgegaan van 1 juli 2026, maar deze datum is verschoven om pensioenfondsen meer tijd te geven.
Zo werkt ‘bedrag ineens’ straks
Als u met pensioen gaat, kunt u in de toekomst maximaal 10% van uw pensioen bij PNO Media in één keer laten uitkeren. Met dit bedrag kunt u doen wat u wilt. U kunt er ook voor kiezen om een kleiner percentage op te nemen, bijvoorbeeld 5% van uw pensioen.
De maandelijkse pensioenuitkering die u daarna de rest van uw leven ontvangt, wordt hierdoor wel lager. Hoe hoger het bedrag dat u ineens opneemt, hoe lager uw maandelijkse uitkering zal zijn.
De keuze voor een ‘bedrag ineens’ kunt u slechts één keer maken. Deze keuze is definitief en kunt u daarna niet meer wijzigen.
Voorkom dat u teveel belasting betaalt
Als u kiest voor een ‘bedrag ineens’ krijgt u in één keer een groter bedrag. Over het ‘bedrag ineens’ moet u belasting (loonheffingen) betalen, net als over uw maandelijkse pensioenuitkering. Als uw inkomen boven een bepaald bedrag uitkomt doordat u in een keer het ‘bedrag ineens’ ontvangt, betaalt u in Nederland een hoger percentage (‘tarief’) aan belasting.
U kunt voorkomen dat uw totale inkomen inclusief het ‘bedrag ineens’ boven het maximumbedrag van een belastingschijf uitkomt. Dan moet u de uitbetaling van 'bedrag ineens' doorschuiven naar januari van het jaar daarna. Dit kan alleen als u op uw AOW-leeftijd met pensioen gaat.
Gaat u met pensioen vóórdat u de AOW-leeftijd bereikt? Dan kunt u de uitbetaling van 'bedrag ineens' niet uitstellen en moet u mogelijk meer belasting over uw inkomen betalen. Meer informatie over de belastingschijven voor de inkomstenbelasting vindt u op de website van de Belastingdienst.
Iets anders om rekening mee te houden is dat de hoogte van uw inkomen in een jaar invloed kan hebben op de toeslagen die u ontvangt van de overheid. Denk aan de bijdrage Zvw, huurtoeslag of zorgtoeslag. Door het 'bedrag ineens' wordt uw toeslag in dat jaar mogelijk lager. Of wellicht heeft u helemaal geen recht meer op de toeslag. Heeft u al een toeslag gekregen, dan kan het zijn dat u die moet terugbetalen.
Is ‘bedrag ineens’ een goed idee voor mij?
Voordat u kiest voor 'bedrag ineens' is het goed stil te staan bij een aantal zaken.
- een groter bedrag goed kan gebruiken als ik met pensioen ga. Bijvoorbeeld omdat ik het aan iets leuks of nuttigs wil besteden. Of apart wil zetten voor onverwachte uitgaven.
- ook na het laten uitkeren ervan voldoende inkomen overhoud als ik met pensioen ga. Het deel dat mijn maandelijkse pensioenuitkering lager wordt, kan ik missen. Ik kan dan nog steeds mijn uitgaven betalen.
- door de uitkering ervan niet ineens meer belasting ga betalen. En als dat wel gebeurt, is dat geen probleem voor mij.
- daardoor geen toeslagen misloop of moet terugbetalen. En als dat wel gebeurt, is dat geen probleem voor mij.
- een groter bedrag als ik met pensioen ga eigenlijk helemaal niet nodig heb.
- na het laten uitkeren ervan te weinig inkomen overhoud als ik met pensioen ga. Met de maandelijkse pensioenuitkering die ik dan overhoud, kan ik niet meer al mijn uitgaven betalen.
- door de uitkering ervan ineens tegen mijn zin een hoger percentage belasting ga betalen.
- daardoor tegen mijn zin toeslagen misloop of moet terugbetalen.
Variëren in de hoogte van uw pensioen
Het is mogelijk om de eerste paar jaar na ingang van uw pensioen maandelijks een hogere uitkering te ontvangen. En na die paar jaar een lager bedrag. Deze optie wordt ook wel de hoog-laag-constructie genoemd. Let op: U kunt deze keuze niet combineren met een ‘bedrag ineens'.
- ik het aantrekkelijk vind om in het begin van mijn pensioen een aantal jaren lang elke maand een hogere pensioenuitkering te ontvangen. Daarna krijg je maandelijks een lagere uitkering.
- ik de eerste jaren van mijn pensioen minder inkomsten verwacht of juist hogere uitgaven. Dat is bijvoorbeeld zo als ik al pensioen ontvang van PNO Media, maar pas over een aantal jaren AOW krijg. Of omdat ik nog een aantal jaren nodig heb om de hypotheek volledig af te lossen. Daarvoor komt een hogere maandelijkse pensioenuitkering in die periode goed van pas.
- ik door ‘bedrag ineens’ een hoger percentage belasting ga betalen omdat mijn inkomen in dat jaar hoger wordt. Als ik kies voor hoog-laag kan ik onder die inkomensgrens blijven door gedurende een aantal jaren een hogere maandelijkse pensioenuitkering te ontvangen.
- ik toeslagen ontvang van de overheid, zoals huur- of zorgtoeslag. Die toeslagen worden lager of vallen zelfs helemaal weg als mijn inkomen door ‘bedrag ineens’ hoger wordt. Met hoog-laag spreid ik mijn hogere inkomen doordat ik over een langere periode maandelijks een hogere pensioenuitkering krijg. Dit heeft geen of minder effect op de toeslagen die ik ontvang.
- ik verwacht dat PNO Media mijn pensioenuitkering in de toekomst indexeert. Dat is het verhogen van de pensioenenuitkeringen om ervoor te zorgen dat die de prijsstijgingen volgen. Indexatie krijg ik wel over mijn maandelijkse pensioenuitkeringen, maar niet over het bedrag ineens dat ik op mijn pensioendatum kan laten uitkeren. Als ik kies voor hoog-laag, houd ik recht op indexatie van mijn pensioen.
Krijgt mijn ex-partner een deel van het ‘bedrag ineens’?
Ja, als uw ex-partner recht heeft op een deel van uw ouderdomspensioen. De keuze voor een ‘bedrag ineens’ maakt u ook dan nog gewoon zelf. U heeft geen toestemming nodig van uw ex-partner. Maar uw ex-partner heeft wel recht op een deel van het bedrag ineens. Heeft u aan ons doorgegeven dat wij uw ex-partner direct een deel van uw ouderdomspensioen betalen? Dan betalen we ook dat deel van het bedrag ineens aan uw ex-partner. Heeft u dit niet zo aan ons doorgegeven? Dan moet u dit deel zelf aan uw ex-partner betalen.
Wilt u meer weten?
U kunt het ‘bedrag ineens’ ook combineren met andere keuzemogelijkheden zoals eerder of later met pensioen en uitruilen van partnerpensioen. Informatie over alle keuzes om uw pensioenuitkering af te stemmen op uw wensen, vindt u bij ‘Bijna met pensioen’.
